Wie viel Selbstständigensteuer fällt auf $100,000 an?
Bei 1099-Einkünften von $100,000 fallen $14,130 Selbstständigensteuer und $8,334 Bundeseinkommensteuer an – insgesamt $22,463, sodass $77,537 verbleiben.
Die Selbstständigensteuer überrascht häufig Menschen, die zuvor angestellt waren. Auf Netto-1099-Einkünfte von $100,000 fallen $14,130 an – das sind 14.1% Ihres Gewinns. Damit werden beide Anteile für Social Security und Medicare abgedeckt, denn Sie sind nun Arbeitgeber und Arbeitnehmer zugleich. Hinzu kommen $8,334 Bundeseinkommensteuer, also insgesamt $22,463; übrig bleiben $77,537.
Zwei Dinge mildern die Belastung, und beide sind in den obigen Zahlen bereits berücksichtigt. Vor Berechnung der Einkommensteuer ziehen Sie die Hälfte der Selbstständigensteuer ($7,065) ab; der QBI-Abzug vermindert Ihr zu versteuerndes Einkommen um weitere $15,437. Nicht enthalten sind Betriebsausgaben – diese Seite setzt sie mit null an, damit der Betrag Ihrer Suchanfrage entspricht. Jeder abzugsfähige Dollar, den Sie für Ihr Unternehmen ausgeben, senkt beide Steuern, wie die Tabelle zeigt.
Selbstständigen-Steuerrechner
Berechnen Sie Ihre Steuern als Selbstständiger, QBI-Abzug, Einkommensteuer und Nettoeinkommen
Ergebnisse
Netto-Selbstständigeneinkommen
$56.402,55
Effektiver Steuersatz: 29,5%
Einnahmenaufteilung
Vergleich: Selbstständig vs. Angestellt
Selbstständige zahlen sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitgeberanteil der Renten- und Krankenversicherungssteuern (gesamt 15.3 %), erhalten jedoch einen Abzug von 50 %. Angestellte zahlen nur 7.65 %.
Selbstständigensteuer (1099 FICA)
Federal Income Tax & Deductions
Summary Results
Steuer auf $100,000 – so wirken sich Betriebsausgaben aus
Alleinstehende Person, keine Einkommensteuer des Bundesstaats, Steuersätze für 2026. Ausgaben verringern den Nettogewinn und damit gleichzeitig die Selbstständigensteuer und die Einkommensteuer.
| Betriebsausgaben | Nettogewinn | Selbstständigensteuer | Bundessteuer | Nettoeinkommen |
|---|---|---|---|---|
| $0 | $100,000 | $14,130 | $8,334 | $77,537 |
| $5,000 | $95,000 | $13,423 | $7,516 | $74,061 |
| $10,000 | $90,000 | $12,717 | $6,698 | $70,585 |
| $20,000 | $80,000 | $11,304 | $5,379 | $63,317 |
| $30,000 | $70,000 | $9,891 | $4,487 | $55,622 |
Häufig gestellte Fragen
- $14,130 auf einen Nettogewinn von $100,000 – $11,451 für Social Security und $2,678 für Medicare. Der Satz von 15.3% wird auf 92.35% Ihres Gewinns angewendet, was ungefähr 14.1% Ihres tatsächlichen Verdienstes entspricht. Diese Steuer fällt getrennt von und zusätzlich zur Bundeseinkommensteuer an.
- Weil Arbeitnehmer nur eine Hälfte sehen. Der Arbeitgeber zahlt unbemerkt die anderen 7.65% für sie. Als Selbstständiger nehmen Sie beide Rollen ein und zahlen daher beide Hälften. Das System gleicht dies etwas aus: Vor Berechnung der Einkommensteuer können Sie die Hälfte davon abziehen (hier $7,065).
- Etwa 22.5% jeder Zahlung, was bei $100,000 insgesamt $22,463 ergibt. Überweisen Sie den Betrag am Tag des Zahlungseingangs auf ein separates Konto und betrachten Sie ihn als Geld, das Ihnen nie gehört hat. Freelancer in den USA müssen üblicherweise vierteljährliche Steuervorauszahlungen leisten statt einmal jährlich zu zahlen; bei zu niedrigen Zahlungen im Jahresverlauf drohen Strafen.
- Mehr, als die meisten erwarten, denn jeder abzugsfähige Dollar entgeht beiden Steuern. Bei $100,000 senken legitime Ausgaben von $10,000 Ihre gesamte Steuerlast von $22,463 auf $19,415 – eine Ersparnis von $3,049. Software, Hardware, Versicherungen, Fahrtkosten, häusliches Arbeitszimmer und Honorare zählen, wenn sie tatsächlich betrieblich veranlasst sind.
- Ja, auf die 1099-Einkünfte; der Social-Security-Anteil ist jedoch für beide Einkünfte zusammen gedeckelt. Wenn Ihr W-2-Gehalt die Beitragsbemessungsgrenze bereits ausgeschöpft hat, fällt auf darüberliegende Freelancer-Gewinne nur noch der Medicare-Anteil an. Geben Sie Ihr Gehalt im Feld „sonstige Einkünfte“ des Rechners ein, damit die Grenze berücksichtigt wird.
Selbstständigensteuer nach Einkommen
1099-Einkünfte