Resta deudas y deducciones del patrimonio bruto, aplica la exención que ingreses y estima el impuesto sobre el patrimonio gravable con tu tasa. Para EE. UU., contrasta el umbral con la guía del IRS sobre estate tax.
Las reglas dependen de jurisdicción, año de fallecimiento, planificación matrimonial, donaciones gravables previas, portability y normas locales. El IRS lista importes federales en sus actualizaciones de estate and gift tax, pero las reglas estatales y no estadounidenses pueden variar.
No. Es una estimación de planificación para comparar escenarios. El cálculo final puede incluir tasaciones, historial de donaciones, deducciones, créditos, fideicomisos, impuestos estatales y formularios.
Separe valor patrimonial, deducciones, exención y carga fiscal
La planificación empieza con una cascada clara: patrimonio bruto, deducciones, patrimonio neto, exención, patrimonio gravable, impuesto y valor neto para herederos. El IRS explica que los umbrales federales de EE. UU. dependen del año de fallecimiento en su guía de estate tax.
"El número clave no es el patrimonio bruto, sino el valor neto que llega a los herederos después de deducciones, exención e impuesto estimado."
Empiece por el valor bruto
Incluya inmuebles, efectivo, inversiones, participaciones empresariales, seguros y otros activos con supuestos de valor razonable.
Revise deducciones
Deudas, costes administrativos, donaciones, deducción conyugal y normas locales pueden cambiar mucho la base gravable.
Actualice la exención
Para EE. UU., verifique la exclusión anual del IRS antes de confiar en cualquier número por defecto.
No es asesoría legal ni fiscal
Esta calculadora es un modelo de planificación. No sustituye a un abogado, asesor fiscal, tasador, albacea ni formulario oficial.
