Sottrae debiti e deduzioni dal patrimonio lordo, applica l’esenzione inserita e stima l’imposta sul patrimonio imponibile con la tua aliquota. Per il contesto USA, confronta la soglia con la guida IRS su estate tax.
Le regole dipendono da giurisdizione, anno del decesso, pianificazione coniugale, donazioni imponibili precedenti, portability e norme locali. L’IRS elenca gli importi federali negli aggiornamenti estate and gift tax, ma stati e paesi diversi possono variare.
No. È una stima di pianificazione per confrontare scenari. Il calcolo finale può includere perizie, storico donazioni, deduzioni, crediti, trust, imposte locali e moduli.
Separi valore, deduzioni, esenzione e carico fiscale
La pianificazione parte da una cascata chiara: patrimonio lordo, deduzioni, patrimonio netto, esenzione, imponibile, imposta e netto agli eredi. L’IRS spiega nella guida estate tax che le soglie USA dipendono dall’anno del decesso.
"Il numero che conta non è il patrimonio lordo, ma quanto arriva agli eredi dopo deduzioni, esenzione e imposta stimata."
Parta dal valore lordo
Includa immobili, liquidità, investimenti, quote societarie, assicurazioni e altri asset con ipotesi di fair market value.
Verifichi le deduzioni
Debiti, costi amministrativi, trasferimenti benefici, deduzione coniugale e norme locali possono cambiare l’imponibile.
Aggiorni l’esenzione
Per la pianificazione USA, controlli l’esclusione annuale IRS prima di usare qualsiasi valore predefinito.
Non è consulenza legale o fiscale
Questo calcolatore è un modello di pianificazione. Non sostituisce avvocato, consulente fiscale, perito, esecutore o modulo ufficiale.
