$25,000の利益にかかるキャピタルゲイン税はいくら？
一年を超えて保有した資産から得た$25,000の利益には15%の税率が適用され、税額は$3,750、手取りは$21,250です。それより早く売却すると、同じ利益でも税額が$6,000になる可能性があります。
$25,000の利益にかかる税金は、ほぼ一つの条件だけで決まります。それは、資産を一年を超えて保有したかどうかです。長期保有の場合、一般的な15%の税率なら納税額は$3,750、手取りは$21,250です。短期保有、つまり十三か月ではなく十一か月で売却した場合、利益は通常所得として課税され、税率区分が24%なら税額は$6,000となります。わずか数週間の差で$2,250多く支払うことになります。
長期キャピタルゲイン税率は0%、15%、20%の三段階です。どの税率が適用されるかは、利益額だけでなく、その年の課税所得総額によって決まります。そのため、下の表では同じ$25,000の利益をすべての税率で比較しています。所得が少ない年なら、この利益に対する連邦税が実際にゼロになることもあります。下の計算ツールにはこの条件が設定されているため、実際の購入価格と売却価格を入力できます。
結果
純利益
$10,578.25
BTC · 税引後ROI: 52.84% · 保有区分: 長期
手元資金
$30,598.25
税負担
15.0%
年率ROI
32.7%
資金フロー
$20,020.00
$12,445.00
$1,866.75
$10,578.25
取得原価
実現利益
税金
純利益
取得原価
$20,020.00
売却総額
$32,500.00
売却純額
$32,465.00
手数料合計
$55.00
実現損益
+$12,445.00
課税対象利益
$12,445.00
推定税額
$1,866.75
純利益
+$10,578.25
税引前ROI
62.16%
税引後ROI
52.84%
損益分岐価格
$40,110.00
1単位あたり損益
+$21,156.50
$25,000の利益にかかる税金 — 税率・保有期間別
連邦税のみ。長期保有の三段階の税率は課税所得総額によって決まり、短期キャピタルゲインには通常所得税率が適用されます。
| 税率 | 保有期間 | 納税額 | 手取り額 |
|---|---|---|---|
| 0% | 1年超 | $0 | $25,000 |
| 15% | 1年超 | $3,750 | $21,250 |
| 20% | 1年超 | $5,000 | $20,000 |
| 22% | 1年未満 | $5,500 | $19,500 |
| 24% | 1年未満 | $6,000 | $19,000 |
| 32% | 1年未満 | $8,000 | $17,000 |
よくある質問
- 長期税率15%なら税額は$3,750、手取りは$21,250です。税率0%なら税金はかからず、最高税率20%なら$5,000です。適用される税率区分はその年の課税所得総額によって決まるため、同じ$25,000の利益でも、人によって税額が大きく異なることがあります。
- 一年と一日の差です。それを超えて保有すれば、利益には0/15/20%の優遇税率が適用されます。早く売却すると通常所得に加算され、通常の税率区分で課税されます。$25,000の場合、税額は$3,750に対して$6,000となり、早期売却によって$2,250多く支払うことになります。
- 実際に有効な方法は四つあります。売却前に保有期間が一年を超えるまで待つこと。同じ年にほかの投資の損失を確定し、利益と一ドル単位で相殺すること。売却を二つの課税年度に分け、高い税率区分に入る金額を減らすこと。そして、課税上の優遇措置がある口座内で資産を保有し、そもそも課税を問題にしなくて済むようにすることです。一方、売却代金を再投資しても節税にはなりません。株式では、その後の資金の使い道ではなく、売却した時点で課税が発生します。
- 通常は必要です。米国のほとんどの州はキャピタルゲインを通常所得として課税しますが、所得税自体がない州もいくつかあります。ここに示す金額は連邦税のみです。実際の税額を知るには州税率を加えてください。$25,000に対してさらに数パーセントポイント上乗せされる場合があります。
- 売却した課税年度分として支払いますが、これほど大きな利益の場合、四月まで待つと納付不足によるペナルティーが発生することがあります。売却額が大きい場合は、確定申告時に全額を精算するのではなく、売却した四半期分の予定納税を行ってください。
利益額別のキャピタルゲイン税
利益額