Ela subtrai dívidas e deduções do patrimônio bruto, aplica a isenção informada e estima o imposto sobre o patrimônio tributável pela sua alíquota. Para os EUA, compare com a orientação do IRS sobre estate tax.
As regras dependem de jurisdição, ano do falecimento, planejamento conjugal, doações tributáveis anteriores, portability e lei local. O IRS lista valores federais em estate and gift tax updates, mas regras estaduais e fora dos EUA podem diferir.
Não. É uma estimativa de planejamento para comparar cenários. O cálculo final pode envolver avaliações, histórico de doações, deduções, créditos, trusts, impostos locais e formulários.
Separe valor patrimonial, deduções, isenção e carga fiscal
O planejamento fica claro em cascata: patrimônio bruto, deduções, patrimônio líquido, isenção, parte tributável, imposto e valor líquido aos herdeiros. O IRS explica em estate tax guidance que os limites federais dos EUA dependem do ano do falecimento.
"O número útil não é o patrimônio bruto; é o valor líquido que chega aos herdeiros após deduções, isenção e imposto estimado."
Comece pelo bruto
Inclua imóveis, caixa, investimentos, participações empresariais, seguros e outros ativos com premissas de valor justo.
Audite deduções
Dívidas, custos administrativos, doações, dedução conjugal e regras locais podem mudar bastante a base tributável.
Atualize a isenção
Para planejamento federal dos EUA, verifique a exclusão anual do IRS antes de usar qualquer número padrão.
Não é aconselhamento jurídico ou fiscal
Esta calculadora é um modelo de planejamento. Ela não substitui advogado, contador, avaliador, executor ou formulário oficial.
