Сколько налога на прирост капитала вы заплатите с $250,000?
Прибыль в размере $250,000 от актива, которым вы владели более года, облагается по ставке 15% — налог составит $37,500, а у вас останется $212,500. Если продать раньше, с той же прибыли придется заплатить $60,000.
Для прибыли в размере $250,000 налог почти полностью зависит от одного: владели ли вы активом больше года. При долгосрочном владении и распространенной ставке 15% вы заплатите $37,500, а у вас останется $212,500. При краткосрочном владении — если продать через одиннадцать месяцев, а не через тринадцать, — прибыль облагается как обычный доход, и при ставке 24% налог составит $60,000, то есть на $22,500 больше из-за разницы всего в несколько недель.
Для долгосрочного прироста действуют три ставки — 0%, 15% и 20%, — и выбор ставки зависит от вашего общего налогооблагаемого дохода за год, а не только от размера прибыли. Поэтому в таблице ниже одна и та же прибыль $250,000 рассчитана по всем ставкам: в год с более низким доходом федеральный налог с этих денег действительно может быть нулевым. Калькулятор ниже уже настроен на этот сценарий — введите свои фактические цены покупки и продажи.
Результаты
Чистая прибыль
$10 578,25
BTC · ROI после налога: 52,84% · Тип владения: Долгосрочно
Остаток денег
$30 598,25
Налоговая нагрузка
15,0%
Годовой ROI
32,7%
Движение капитала
Налог с прироста $250,000 — по ставке и сроку владения
Только федеральный налог. Три долгосрочные ставки зависят от вашего общего налогооблагаемого дохода; краткосрочный прирост облагается по вашей обычной ставке.
| Ставка | Срок владения | Налог к уплате | Останется у вас |
|---|---|---|---|
| 0% | Более 1 года | $0 | $250,000 |
| 15% | Более 1 года | $37,500 | $212,500 |
| 20% | Более 1 года | $50,000 | $200,000 |
| 22% | Менее 1 года | $55,000 | $195,000 |
| 24% | Менее 1 года | $60,000 | $190,000 |
| 32% | Менее 1 года | $80,000 | $170,000 |
Часто задаваемые вопросы
- По долгосрочной ставке 15% налог составит $37,500, а у вас останется $212,500. При ставке 0% налога нет, а при максимальной ставке 20% он составит $50,000. Применимая ставка зависит от вашего общего налогооблагаемого дохода за год, поэтому налог с одного и того же прироста $250,000 у двух людей может сильно различаться.
- Одним годом и одним днем. Если держать актив дольше, прибыль облагается по льготным ставкам 0/15/20%. Если продать раньше, она прибавляется к обычному доходу и облагается по вашей стандартной ставке. Для $250,000 разница составляет $37,500 против $60,000 — из-за ранней продажи вы заплатите на $22,500 больше.
- Действительно помогают четыре способа. Дождитесь истечения года перед продажей. Зафиксируйте убытки по другим активам в том же году — они уменьшают прирост доллар за доллар. Разделите продажу между двумя налоговыми годами, чтобы меньшая сумма попала под высокую ставку. И держите активы на счете с налоговыми льготами, где такой вопрос не возникает. А вот реинвестирование выручки не помогает: при продаже акций налог возникает в момент продажи, независимо от того, что вы затем сделаете с деньгами.
- Как правило, да. Большинство штатов США облагают прирост капитала как обычный доход, а в нескольких штатах подоходного налога вообще нет. Здесь указаны только федеральные суммы, поэтому для реального расчета добавьте ставку своего штата — для $250,000 это может означать еще несколько процентных пунктов.
- Налог относится к тому налоговому году, в котором вы продали актив, но если ждать до апреля, при прибыли такого размера может возникнуть штраф за недостаточную уплату. Если сумма сделки значительна, внесите квартальный расчетный платеж за квартал, в котором состоялась продажа, вместо того чтобы платить всю сумму при подаче декларации.
Налог на прирост капитала в зависимости от прибыли
Суммы прибыли