$500,000的资本利得需要缴纳多少税？
持有资产超过一年后获得的$500,000利润按15%征税，即应缴$75,000，税后剩余$425,000。如果提前出售，同样的利润可能需要缴税$120,000。
对于$500,000的利润，税额几乎完全取决于一点：您持有该资产是否超过一年。长期持有并按常见的15%税率计算时，您需缴税$75,000，税后保留$425,000。短期持有——例如在第十一个月而非第十三个月出售——利润将按普通收入征税，若适用24%的税率档位，应缴税$120,000。仅仅相差几周，就要多缴$45,000。
长期资本利得税率分为三个档位：0%、15%和20%。适用哪一档取决于您全年的应税收入总额，而不只是资本利得本身的金额。因此，下表按所有档位计算同一笔$500,000的利润：在收入较低的年份，这笔钱的联邦税确实可能为零。下方计算器已按此情形设置，您可以输入实际买入价和卖出价。
结果
净收益
$10,578.25
BTC · 税后 ROI: 52.84% · 持有类型: 长期
保留现金
$30,598.25
税费拖累
15.0%
年化 ROI
32.7%
资本流向
$20,020.00
$12,445.00
$1,866.75
$10,578.25
成本基础
已实现收益
税费
净收益
成本基础
$20,020.00
卖出总额
$32,500.00
卖出净额
$32,465.00
费用合计
$55.00
已实现收益
+$12,445.00
应税收益
$12,445.00
预估税费
$1,866.75
净收益
+$10,578.25
税前 ROI
62.16%
税后 ROI
52.84%
盈亏平衡价
$40,110.00
每单位收益
+$21,156.50
$500,000资本利得的税额——按税率和持有期
仅含联邦税。三个长期税率档位取决于您的应税收入总额；短期资本利得按普通收入税率征税。
| 税率 | 持有期 | 应缴税额 | 税后所得 |
|---|---|---|---|
| 0% | 超过1年 | $0 | $500,000 |
| 15% | 超过1年 | $75,000 | $425,000 |
| 20% | 超过1年 | $100,000 | $400,000 |
| 22% | 不足1年 | $110,000 | $390,000 |
| 24% | 不足1年 | $120,000 | $380,000 |
| 32% | 不足1年 | $160,000 | $340,000 |
常见问题
- 按15%的长期税率计算，应缴税$75,000，税后剩余$425,000。税率为0%时无需缴税，最高20%档位的税额则为$100,000。适用的档位取决于您全年的应税收入总额，因此，同样一笔$500,000的资本利得对两个人而言可能产生截然不同的税额。
- 区别在于一年零一天。持有时间超过这一期限，利润可享受0/15/20%的优惠税率。提前出售，利润将计入普通收入并按您的正常税率档位征税。对于$500,000，两者的税额分别为$75,000和$120,000——提前出售会多缴$45,000。
- 有四种方法确实有效。持有超过一年后再出售。在同一年卖出其他亏损资产以确认损失，这些损失可以与资本利得逐美元抵销。将出售分散到两个纳税年度，减少落入高税率档位的金额。此外，将资产放在享有税收优惠的账户中，从根本上避免这一问题。重新投资出售所得并不能避税：对于股票而言，纳税义务由出售行为触发，而不取决于您之后如何使用这笔钱。
- 通常需要。美国大多数州将资本利得视为普通收入征税，也有少数州完全不征收所得税。这里的数字仅包括联邦税，因此请加上您所在州的税率以得出实际税额——对于$500,000，税率可能还会增加几个百分点。
- 税款计入您出售资产的纳税年度，但如此大额的收益如果等到四月再缴，可能会因预缴不足而受到处罚。如果出售金额较大，请针对出售发生的季度缴纳季度预估税款，而不要等到申报时一次性结清。
按利润计算资本利得税
利润金额