¿Cuánto pagarás de impuesto sobre las ganancias de capital por $500,000?
Un beneficio de $500,000 por un activo mantenido más de un año tributa al 15%: pagarás $75,000 y conservarás $425,000. Si vendes antes, el mismo beneficio puede costarte $120,000.
Para un beneficio de $500,000, el impuesto depende casi por completo de una sola cosa: si mantuviste el activo durante más de un año. A largo plazo, con la tasa habitual del 15%, debes $75,000 y conservas $425,000. A corto plazo —si vendes a los once meses en lugar de a los trece—, el beneficio tributa como ingreso ordinario y, con un tramo del 24%, pagarías $120,000, es decir, $45,000 más por cuestión de unas pocas semanas.
Las tasas a largo plazo tienen tres niveles —0%, 15% y 20%—, y el que se aplica depende de tu ingreso imponible total del año, no solo de la cuantía de la ganancia. Por eso, la tabla siguiente calcula el mismo beneficio de $500,000 con todos ellos: un año con menores ingresos puede significar realmente no pagar ningún impuesto federal por este dinero. La calculadora de abajo está configurada con este supuesto para que introduzcas tus precios reales de compra y venta.
Resultados
Ganancia neta
$10.578,25
BTC · ROI después de impuestos: 52,84% · Tipo de tenencia: Largo plazo
Efectivo retenido
$30.598,25
Impacto fiscal
15,0%
ROI anualizado
32,7%
Flujo de capital
Impuesto sobre una ganancia de $500,000, por tasa y período de tenencia
Solo impuesto federal. Los tres niveles a largo plazo dependen de tu ingreso imponible total; las ganancias a corto plazo tributan a tu tasa ordinaria.
| Tasa | Período de tenencia | Impuesto adeudado | Te queda |
|---|---|---|---|
| 0% | Más de 1 año | $0 | $500,000 |
| 15% | Más de 1 año | $75,000 | $425,000 |
| 20% | Más de 1 año | $100,000 | $400,000 |
| 22% | Menos de 1 año | $110,000 | $390,000 |
| 24% | Menos de 1 año | $120,000 | $380,000 |
| 32% | Menos de 1 año | $160,000 | $340,000 |
Preguntas frecuentes
- Con la tasa a largo plazo del 15%, pagarás $75,000 y te quedarán $425,000. Al 0% no pagarás nada, y en el nivel máximo del 20% pagarás $100,000. El nivel aplicable depende de tu ingreso imponible total del año, por lo que la misma ganancia de $500,000 puede generar facturas fiscales muy distintas para dos personas.
- Un año y un día. Si mantienes el activo más tiempo, el beneficio recibe las tasas preferenciales del 0/15/20%. Si vendes antes, se suma a tus ingresos ordinarios y tributa según tu tramo habitual. Para $500,000, la diferencia es entre $75,000 y $120,000: $45,000 por vender antes.
- Hay cuatro medidas que realmente funcionan. Espera a superar el año antes de vender. Materializa pérdidas en otras inversiones durante el mismo año: compensan las ganancias dólar por dólar. Reparte la venta entre dos años fiscales para que una menor parte caiga en un tramo alto. Y mantén los activos en una cuenta con ventajas fiscales, donde esta cuestión no se plantea. Lo que no funciona es reinvertir lo obtenido: en el caso de las acciones, el impuesto se genera con la venta, no por lo que hagas después con el dinero.
- Normalmente, sí. La mayoría de los estados de EE. UU. gravan las ganancias de capital como ingresos ordinarios, y unos pocos no cobran ningún impuesto sobre la renta. Las cifras que aparecen aquí son solo federales, así que suma la tasa de tu estado para conocer el importe real: puede añadir varios puntos porcentuales a $500,000.
- Se debe pagar por el año fiscal en el que vendiste, pero esperar hasta abril puede ocasionar una multa por pago insuficiente en una ganancia de este tamaño. Si la venta es considerable, haz un pago trimestral estimado correspondiente al trimestre en que se realizó, en lugar de liquidarlo todo al presentar la declaración.
Impuesto sobre las ganancias de capital según el beneficio
Importes de beneficio