Он считает взвешенную среднюю: общая сумма вложений делится на общее количество купленного актива. Крупные покупки влияют на среднюю сильнее, чем маленькие.
Не всегда. Этот инструмент дает удобную усредненную цену входа для планирования. Для налоговой отчетности IRS указывает, что по акциям часто применяются specific identification или FIFO, а average basis обычно разрешен только для некоторых mutual funds и DRIP. См. FAQ IRS по basis акций.
Обычно да. IRS объясняет, что basis по акциям обычно включает цену покупки плюс комиссии и transfer fees. Если нужен более строгий расчет basis, добавляйте эти расходы отдельно. См. IRS Topic 703.
Нереализованная прибыль или убыток = текущая стоимость позиции минус общая сумма вложений. Это состояние позиции до продажи.
Да, для планирования. Калькулятор хорошо подходит для DCA, потому что каждая новая покупка обновляет среднюю цену входа. Investor.gov объясняет суть dollar-cost averaging.
Средняя цена входа полезна для планирования, но не всегда равна налоговому методу
Средняя цена покупки удобна, когда вы постепенно набираете одну позицию и хотите видеть одну чистую цену входа. Особенно это полезно для регулярных покупок и dollar-cost averaging, но правила налогового учета могут быть строже, чем простая взвешенная средняя.
Резюме
Используйте этот калькулятор, чтобы понимать усредненную цену входа и текущий P&L. Когда нужен официальный basis, ориентируйтесь на отчеты брокера и налоговые правила.
Следите за реальной базой затрат
IRS объясняет, что basis обычно начинается с уплаченной суммы и может включать комиссии и transfer fees. Это важно, если вы хотите сопоставить расчет с налоговой отчетностью. См. IRS Topic 703.
Понимайте правило по лотам
Для обычных акций, купленных в разное время, вместо простой средней могут применяться specific identification или FIFO. Это различие описано в FAQ IRS по basis акций.
Не смешивайте цену входа и текущую цену
Текущая цена не меняет среднюю себестоимость. Она меняет только нереализованный P&L. Держите эти две идеи отдельно, когда решаете докупать, сокращать позицию или держать.
